信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)    基金管理人：信达澳亚基金管理有限公司    基金托管人：中国建设银行股份有限公司    报告送出日期：二〇二五年三月二十八日                                 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 27 日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金 一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。   本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出 具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。   本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                                                                               信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告                                                                        信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告                                 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告                       §2 基金简介 基金名称              信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF) 基金简称              信澳鑫安债券(LOF) 场内简称              信澳鑫安 LOF 基金主代码             166105 交易代码              166105 基金运作方式            上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日           2015 年 5 月 7 日 基金管理人             信达澳亚基金管理有限公司 基金托管人             中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额        5,630,573,000.35 份 基金合同存续期           不定期 基金份额上市的证券交易所      深圳证券交易所 上市日期              2015 年 6 月 4 日 下属分级基金的基金简称       信澳鑫安               信澳鑫安债券 C 下属分级基金的交易代码       166105             021130 报告期末下属分级基金的份额 总额                   通过积极主动的投资及严格的风险控制，追求长期稳定 投资目标              的回报，力争为投资人获取超越业绩比较基准的投资收                   益。                   本基金将通过对宏观经济环境、国家经济政策、行业发                   展状况、股票市场风险、债券市场整体收益率曲线变化                   和资金供求关系等因素综合分析，评价各类资产的市场 投资策略                   趋势、预期风险收益水平和配置时机。在此基础上，主                   动地对固定收益类资产、现金和权益类资产等各类金融                   资产的配置比例进行实时动态调整。                   中债总财富(总值)指数收益率×80%+沪深 300 指数收益 业绩比较基准            率×15%+金融机构人民币活期存款基准利率（税后）                   ×5%                   本基金为债券型基金，属于证券投资基金中较低风险的 风险收益特征            基金品种，其风险收益预期高于货币市场基金，低于混                   合型基金和股票型基金。      项目          基金管理人                     基金托管人 名称           信达澳亚基金管理有限公司              中国建设银行股份有限公司                                                       信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告              姓名                         余源志                                 王小飞              联系电         信息披露                        0755-83172666                         021-60637103              话          负责人              电子邮                                  service@fscinda.com             wangxiaofei.zh@ccb.com              箱         客户服务电话                   400-8888-118                             021-60637228         传真                      0755-83196151                             021-60635778                             广东省深圳市南山区粤海街道         注册地址                海珠社区科苑南路 2666 号中国                  北京市西城区金融大街 25 号                                华润大厦 L1001                             广东省深圳市南山区粤海街道                                                               北京市西城区闹市口大街 1 号         办公地址                科苑南路 2666 号中国华润大厦                                                                    院 1 号楼         邮政编码                        518054                                  100033         法定代表人                       朱永强                                     张金良         本基金选定的信息披露报纸名称                              《证券时报》         登载基金年度报告正文的管理人互联网网                                                     www.fscinda.com         址                                                     广东省深圳市南山区粤海街道科苑南路         基金年度报告备置地点                项目                名称             办公地址                             安永华明会计师事务所（特 北京市东城区东长安街 1 号东方广            会计师事务所                             殊普通合伙）       场安永大楼 17 层 01-12 室                             中国证券登记结算有限责            注册登记机构                        北京市西城区太平桥大街 17 号                             任公司                          §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况                                                                            金额单位：人民币元 数据和指                   信澳鑫安债券                    信澳鑫安债券                             信澳鑫安债券           信澳鑫安                           信澳鑫安                               信澳鑫安     标                        C                      C                                  C 本期已 实现收                      2,719,500.84                                 -     3,188,520.30   - 益 本期利      209,332,766.6     739,139.60   33,606,790.64                 -    -81,533,725.0   -                                               信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 润                    6                                                     5 加权平 均基金 份额本 期利润 本期加 权平均 净值利 润率 本期基 金份额 净值增 长率 末数据                     信澳鑫安债券                        信澳鑫安债券                  信澳鑫安债券           信澳鑫安                          信澳鑫安                    信澳鑫安 和指标                           C                          C                       C 期末可 供分配                      20,091,630.57                      - 38,869,531.32         - 利润 期末可 供分配 基金份 额利润 期末基 金资产                                                         -                       - 净值 期末基 金份额              1.008           1.024         1.012        -          0.994        - 净值 计期末                     信澳鑫安债券                        信澳鑫安债券                  信澳鑫安债券           信澳鑫安                          信澳鑫安                    信澳鑫安 指标                            C                          C                       C 基金份 额累计 净值增 长率          注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价        值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变        动收益。        平要低于所列数字。                                     信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 信澳鑫安                                              业绩比较                       份额净值      业绩比较            份额净值                              基准收益   阶段                  增长率标      基准收益                   ①－③        ②－④            增长率①                              率标准差                        准差②       率③                                                ④ 过去三个月        -0.73%     0.39%        2.39%     0.26%    -3.12%    0.13% 过去六个月         1.07%     0.36%        5.70%     0.23%    -4.63%    0.13% 过去一年          4.66%     0.32%        9.16%     0.19%    -4.50%    0.13% 过去三年          2.97%     0.28%       10.53%     0.17%    -7.56%    0.11% 过去五年         21.52%     0.42%       22.46%     0.18%    -0.94%    0.24% 自基金合同生 效起至今 信澳鑫安债券 C                                              业绩比较                       份额净值      业绩比较            份额净值                              基准收益                 ②－   阶段                  增长率标      基准收益                   ①－③            增长率①                              率标准差                  ④                        准差②       率③                                                ④ 过去三个月        -0.83%     0.39%       2.39%      0.26%     -3.22%   0.13% 过去六个月         0.94%     0.36%       5.70%      0.23%     -4.76%   0.13% 自基金合同生 效起至今 益率变动的比较        信澳鑫安累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图                 （2015 年 5 月 7 日至 2024 年 12 月 31 日）                                 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告     信澳鑫安债券 C 累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图              （2024 年 3 月 28 日至 2024 年 12 月 31 日）   注：本基金从 2024 年 3 月 28 日起新增 C 类份额，此前存续的基金份额为 A 类基 金份额。          过去五年净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 信澳鑫安                                       信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 信澳鑫安债券 C 信澳鑫安                                                            单位：人民币元       每 10 份       基金份                        再投资形式发放总                                   备  年度           现金形式发放总额                                年度利润分配合计       额分红                            额                                      注         数  合计     2.287   580,141,868.14       245,870,466.66    826,012,334.80   - 信澳鑫安债券 C                                                            单位：人民币元        每 10 份        基金份                       再投资形式发放总                                   备 年度              现金形式发放总额                              年度利润分配合计        额分红                           额                                      注          数                                       信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 合计       0.519    4,974,764.69        5,840,326.16   10,815,090.85   -                            §4 管理人报告    本基金管理人信达澳亚基金管理有限公司（原“信达澳银基金管理有限公司”，以下 简称“公司”）成立于 2006 年 6 月 5 日，注册资本 1 亿元人民币，公司总部设在中国深 圳，在北京和上海设有分公司，是由中国信达资产管理股份有限公司和澳大利亚联邦银 行全资子公司设立的合资公司，是经中国证监会批准（批准文号：中国证监会证监基金 字200671 号文）设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司。2015 年 5 月 22 日，信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权，与 East Topco Limited 共同持有公司股份，持股比例分别为 54%和 46%。2022 年 3 月 21 日， 由于公司外方股东的实控人变更，以及公司国际化发展战略需要，公司正式更名为信达 澳亚基金管理有限公司。截至 2024 年 12 月 31 日，公司共管理 79 只公募基金产品。    公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股 东会、董事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门 委员会，并建立了独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制，由总经理负 责公司的日常运作，并由各委员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委 员会、产品审议委员会、IT 治理委员会、运营委员会、市场销售管理委员会、问责委员 会等协助其议事决策。    公司建立了完善的组织架构，设立了权益投资部、权益投资二部、研究咨询部、混 合资产投资部、固收投资总部、固收研究部、量化投资部、市场销售部、机构销售总部、 银行机构总部、互联网金融部、战略客户部、券商业务部、市场支持部、投资管理部、 产品创新部、运营管理总部、风险控制部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董 事会办公室等部门，各部门分工协作，职责明确。    报告期内，公司第六届董事会独立董事宋若冰先生以参加董事会会议、参加风险控 制委员会、邮件、现场与管理层沟通、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交                                    信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间达到法定要求；独立董事杨棉之先生 以参加董事会会议、邮件、现场与管理层邮件沟通、通讯表决董事会决议、审阅公司重 要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间达到法定要求；独立董 事屈文洲先生以参加董事会会议、邮件、现场与管理层沟通、通讯表决董事会决议、审 阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间达到法定要求。   报告期内，公司及基金运作未发生重大利益冲突事件，独立董事在履职过程中未发 现公司存在损害基金份额持有人利益的行为。               任本基金的基金经理                                     证券从 姓名     职务       （助理）期限                                说明                                     业年限               任职日期 离任日期                                              天津大学技术经济及管理硕                                              士研究生。2005 年 4 月至                                              评估有限 公司任信 用 分析                                              师；2007 年 7 月至 2008 年 6                                              月于国民信托有限公司任高                                              级信托经理；2008 年 6 月至                                              有限公司历任研究员、投资                                              经理助理、投资经理；2015                                              年 9 月至 2020 年 10 月于建       本基金的基                                  信养老金管理有限公司任投 宋加旺   金经理，公               -         16.5 年   资管理部副总经理；2020 年       司副总经理                                  11 月至 2022 年 7 月于泰达                                              宏利基金管理有限公司任总                                              经理助理、投资总监（固定                                              收益）、基金经理。2022 年 7                                              月加入信达澳亚基金管理有                                              限公司，现任副总经理、信                                              澳鑫安债券型证券投资基金                                              (LOF)基金经理（2024 年 2                                              月 2 日起至今）、信澳鑫泰 6                                              个月持有期债券基金基金经                                              理（2024 年 7 月 26 日起至                                              今）。                                              南开大学 工商管理 硕 士。       本基金的基   2022-11-0 杨彬                        -          8.5 年   2016 年 4 月至 2022 年 8 月        金经理        4                                              于建信养老金管理有限责任                                 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告                                     公司投资管理部先后任交易                                     主管、投资经理助理等。2022                                     年 8 月加入信达澳亚基金管                                     理有限公司。现任信澳鑫安                                     债券基金（LOF）基金经理                                     （2022 年 11 月 4 日起至                                     今）、信澳安益纯债债券基金                                     基金经理（2022 年 12 月 13                                     日起至今）、信澳安盛纯债基                                     金基金经理（2022 年 12 月                                     年封闭式债券基金基金经理                                     （2023 年 4 月 21 日起至                                     今）、信澳新目标混合型基金                                     基金经理（2024 年 5 月 8 日                                     起至今）、信澳鑫泰 6 个月持                                     有期债券基金基金经理                                     （2024 年 8 月 2 日起至今）。                                     北京航空航天大学管理学硕                                     士。2007 年 7 月起先后在中                                     国人寿资管、中国民生银行、                                     中信证券、银河证券等从事                                     证券分析相关工作，2017 年     本基金的基 方敬  金经理，公                      14 年     司副总经理                                     有限公司任投资管理部负责                                     人。现任信澳鑫安债券基金                                     （LOF）基金经理（2021 年                                     日）。  注：1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。   本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、                            《证券投资基金销售管理 办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管 部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在 严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发生损害基金持有人利 益的行为。                          信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告   本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《信达澳亚 基金管理有限公司公平交易实施办法》在投资决策、交易执行、风险监控等环节建立了 严谨的内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。   本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，严谨的公平交易机制，加强交易执行 环节的内部控制，并通过工作制度、业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻，确 保不同投资组合在买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易 量，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益 输送的同日反向交易。   本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析， 分别于每季度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资 类别(股票、债券)的收益率差异等进行分析，形成公平交易制度执行情况分析报告。通 过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 若发现涉嫌违背公平交易原则的行为，及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措 施。   本基金管理人已经建立了投资决策及交易内控制度，确保在投资管理活动中公平对 待不同投资组合，维护投资者的利益。本基金管理人建立了严谨的公平交易机制，确保 不同基金在买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司对 报告期内公司所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的 收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个 季度内、不同时间窗口（日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易价 差进行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交 易进行了审核和监控，未发现公司所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。   本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未出现超过该证券当日成交量                              信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 的 5%的情况。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公 平交易和利益输送。   鑫安作为二级债基，我们希望做到稳健增值，要为持有人争取合理收益目标，同时 在波动和回撤控制方面达到比较理想的效果，力图实现合理收益率和回撤控制的平衡。 因此，在权益类资产的仓位选择上，我们根据上述投资控制目标，在有限的风险预算里 合理配置权益仓位。如果遇到市场过热或者是持续疲软的投资环境，我们会选择缩小权 益仓位来规避可能存在的投资风险。债券资产作为组合的底仓和安全垫，我们严格控制 信用风险和久期风险，不做信用下沉，获取稳定性收益。   权益投资方面，主要关注低估值高分红的资源品板块、国央企改革等。面对三四季 度 A 股市场的调整，采取调整行业配置的方式进行应对。产品继续布局估值相对合理且 股息率较高的煤炭、石油石化、贵金属、有色金属、建筑等板块，投资组合在四季度的 业绩表现相对稳健。我们认为当前的低估值大盘价值板块极具配置价值。我们继续维持 了估值相对合理且股息率较高的煤炭、贵金属、基建、石化等行业配置。   债券投资方面，债券市场全年演绎“债牛”行情，利率单边下行趋势显著，10 年期国 债收益率从年初 2.56%降至 12 月末的 1.71%，创历史新低。流动性宽松与“资产荒”是核 心驱动因素：一方面，央行通过逆周期调节维持资金面平稳，非标资产收缩推动机构增 配债券；另一方面，经济基本面偏弱强化避险需求。债券市场全年来看，一季度超预期 降准降息推动收益率陡峭化下行，二季度监管提示长债风险引发债市短暂调整，三季度 末稳增长政策大幅超出市场预期导致债市经历明显回调，四季度债市提前反映 2025 年 的降息预期带来收益率大幅下行。我们主要采取杠杆套息策略，主要配置高等级信用债。 债券市场调整时候我们会用利率债做一些波段交易。   截至报告期末，A 类基金份额：基金份额净值为 1.008 元，份额累计净值为 1.386 元，本报告期内，本基金份额净值增长率为 4.66%，同期业绩比较基准收益率为 9.16%。   截至报告期末，C 类基金份额：基金份额净值为 1.024 元，份额累计净值为 1.076                            信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 元，本报告期内，本基金份额净值增长率为 3.86%，同期业绩比较基准收益率为 7.10%。   展望 2025 年，我们认为中国经济基本面呈现弱复苏态势，经济基本面环比走势可 能呈现“N”型走势。当前我国处于工业化成熟期向大众消费转化的转型期，财政发力提 高居民保障或提高有增长点领域的收入预期，是实现平稳转型过渡的重要条件之一。超 常规逆周期调节之下，财政政策将加码。然而近几年广义赤字率与财政支出增速并未呈 现线性关系，地方政府仍面临较重债务压力，债务压力重的省份试行零基预算+经济大 省先行先试权，最终财政支出增速需先观测两会目标增速，再判断目标实现度。 及汽车等品类透支效应下，消费增速预计先上后下。地产表现将分化，去库存与严控增 量框架下，地产投资预计继续下滑；全国范围的地产销售及房价能否企稳取决于收储力 度。AI 的发展可能会推动未来国内风险偏好和盈利回升，过程还需要观察。   净出口不确定性较高，受关税及谈判节奏影响大，预计先抢出口后透支，环比增速 同样先增后减。取消出口退税对工业品的价格影响取决于该商品的上下游议价权以及海 内外竞争力，在能耗目标及供给侧改革不加码的假设下，PPI 将呈现增速缓慢的走势。 翘尾因素拖累逐渐减弱之下物价可能呈现前低后高。   外部来看：美国 2025 年预计经济偏稳健运行，预计财政对经济支撑将减弱，通胀 或将缓慢回落。加征关税推升通胀预期，但从 2018 年经验来看，关税未必会实际推升 消费品价格，反而会带来工业品价格下行。过去四年民主党的强财政+高利率的模式预 计将逐渐转向共和党小政府+低利率的模式，货币环境将趋于宽松。   欧洲 2025 年可能处于偏滞胀格局，欧元预计相对美元偏弱：德国、法国等欧洲主 要国家都面临财政预算对自身经济、政治的压力，能源与薪资通胀都具有较强粘性。欧 洲是美国的贸易逆差地区，如果美国对其加征关税，欧元也将面临相对贬值压力。   地缘政治方面，俄乌冲突可能会缓解，欧盟基本面预计仍受到抑制，美国可能得到 稀土资源，俄罗斯制裁减少且重回 swift；巴以冲突或延续。中国面临地缘政治压力上升。 逆全球化趋势下，任何对某些地区不利的停火协议都可能增加对黄金的避险需求，黄金 上行动力不减。中美关系短期缓和，中长期仍是战略针锋相对；中国与中东、中亚将加 强能源合作。                          信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告   债券市场方面，在地产周期下行、居民收入预期偏弱、实体盈利回报率下滑的背景 下，预计基本面仍将呈现弱复苏状态，且“适度宽松”的货币政策方向也尚未扭转，全年 来看债券资产仍较为安全。随着财政赤字率的提高，预计利率债供给量放大，央行将通 过新设的货币政策工具予以配合，供给冲击预计对市场干扰有限。但短期看，由于 2024 年底债市定价已经部分透支了 2025 年的降息空间，且受制于稳汇率需求，预计降息会 有所推后，债市下行节奏会有所波折，需要更多把握债市的波段交易机会。 以低价优先为原则构建组合，尽量控制回撤。重点关注板块：补贴受益改善的制造业（中 游核心资产，化工、机械）、内需（消费）以及自主可控（AI 应用），外需板块规避美 国需求的估值风险；赎回期、下修后的重新定价机会；稳定分红，现金流稳定，拥有定 价权的行业如公用事业、资源品。   我们认为对 2025 年权益市场可以更乐观一些，一方面经济增速会逐步修复，上市 公司盈利也会有较大修复。另一方面相对于债券，权益市场估值更低性价比更占优赔率 更高。我们注意到在 20 大报告里中央强调了发展与安全并重，我们紧紧围绕这一主题 进行研究挖掘，比较看好的板块和行业包括：低估值高分红的煤炭能源电力等涉及能源 安全的板块，处于行业底部的房地产行业等涉及金融安全与稳定的板块，涉及粮食安全 板块的农业、种业等行业，国央企改革板块，新型电力系统及电网投资板块，以及存在 一些预期差、政策偏差的行业。具体来看，我们对于煤炭、电力、石油石化天然气、贵 金属、有色金属、建筑等较为关注。   报告期内，本基金管理人严格按照规范运作、保障基金份额持有人利益出发的原则， 由监察稽核部负责对各业务条线、日常经营管理、投资交易、基金运作及员工行为的合 规性进行定期和不定期稽核检视，并定期制作监察稽核报告向公司管理层和监管机构进 行报告。本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作重点完成了以下几个方面：   （1）根据法律法规、监管要求以及公司业务开展实际，适时调整公司内部控制制 度，强化公司内部控制体系建设。   （2）落实合规文化建设与合规文化宣导，着力提升员工（特别是投资管理人员） 的法律合规意识。                                信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告   （3）监督后台运营业务安全、准确运行，推进完善信息技术系统，履行反洗钱义 务。   （4）监督市场营销、基金销售的合规性，落实执行投资者适用性原则。   （5）加强对员工包括投资管理人员的监察监督，严格执行防范投资人员合规风险 的有关措施，规避不正当交易行为的发生。   本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法，未发生内幕交易和不 当关联交易事项。我们将继续以风险控制为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有 效性，切实保障基金安全、合规运作。   报告期内，本基金的估值工作严格按照相关法律法规、基金合同以及《信达澳亚基 金管理有限公司估值委员会议事规则》进行。   为确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，本基金管理人设立了 估值委员会；估值委员会负责人由分管运营的公司领导担任；估值委员会成员由权益投 资总部、固收投资部门、风险控制部、监察稽核部、基金运营部指定专人并经公司经营 管理委员会审议通过后担任；估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程 序，定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。   基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估 值工作。参与估值流程各方包括基金托管人和会计师事务所，各方之间不存在任何重大 利益冲突。   截止报告期末，本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限 公司签署服务协议，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票流动性折扣、预期信 用损失等估值参考数据。   根据相关法律法规和基金合同要求，本基金管理人可以根据基金实际运作情况进行 利润分配。   权益登记日 2024 年 11 月 27 日，信澳鑫安基金每 10 份基金份额分红数 0.511。   权益登记日 2024 年 11 月 27 日，信澳鑫安债券 C 基金每 10 份基金份额分红数 0.519。                             信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告   无。                    §5 托管人报告   本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券 投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益 的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。   本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定， 对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、等方面进行了认真的复核，对本基金的 投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。   报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。   本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。                     §6 审计报告                         安永华明（2025）审字第 70013104_H13 号                               信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF) 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：   我们审计了信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。   我们认为，后附的信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)的财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则的规定编制，公允反映了信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年                             信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告   我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计 师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，我们独立于信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)，并履行了职业 道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。   信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在 重大错报。   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。   管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。   在编制财务报表时，管理层负责评估信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)的持续经 营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行 清算、终止运营或别无其他现实的选择。   治理层负责监督信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)的财务报告过程。   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合 理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按                             信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济 决策，则通常认为错报是重大的。   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作：   （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计 程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于 舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于 舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。   （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。   （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。   （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或 情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充 分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)不能持续经营。   （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。           安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                中国注册会计师                                     高 鹤      邓 雯               北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室                                      信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告                          §7 年度财务报表   会计主体：信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)   报告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                          单位：人民币元                                   本期末                     上年度末        资产         附注号 资 产： 货币资金               7.4.7.1             2,105,023.62          30,512,762.37 结算备付金                                  9,685,047.38          18,846,161.76 存出保证金                                    273,582.68             213,923.63 交易性金融资产            7.4.7.2         5,866,202,115.94       5,413,729,995.01 其中：股票投资                            1,123,331,550.91         996,055,380.18 基金投资                                              -                      - 债券投资                               4,742,870,565.03       4,417,674,614.83 资产支持证券投资                                          -                      - 贵金属投资                                             -                      - 其他投资                                              -                      - 衍生金融资产             7.4.7.3                      -                        - 买入返售金融资产           7.4.7.4          15,001,303.03                        - 应收清算款                                   58,913.24                        - 应收股利                                            -                        - 应收申购款                                   51,420.71           148,009,607.50 递延所得税资产                                         -                        - 其他资产               7.4.7.5                      -                        - 资产总计                             5,893,377,406.60         5,611,312,450.27                                    本期末                     上年度末     负债和净资产        附注号 负 债： 短期借款                                             -                       - 交易性金融负债                                          -                       - 衍生金融负债             7.4.7.3                       -                       - 卖出回购金融资产款                           206,722,692.64          571,514,472.90 应付清算款                                            -           24,947,287.64 应付赎回款                                 1,235,322.51            1,040,011.49 应付管理人报酬                               2,864,685.91            2,414,371.73 应付托管费                                   954,895.31              804,790.59 应付销售服务费                                  46,998.12                       - 应付投资顾问费                                          -                       -                                            信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告  应交税费                              1,071,429.56     1,087,444.84  应付利润                                         -                -  递延所得税负债                                      -                -  其他负债             7.4.7.6            698,567.73       576,564.44  负债合计                           213,594,591.78    602,384,943.63  净资产：  实收基金             7.4.7.7     5,081,601,021.10  4,467,264,364.47  其他综合收益                                       -                -  未分配利润            7.4.7.8       598,181,793.72    541,663,142.17  净资产合计                        5,679,782,814.82  5,008,927,506.64  负债和净资产总计                     5,893,377,406.60  5,611,312,450.27   注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 5,630,573,000.35 份。其中信澳 鑫安基金份额净值 1.008 元，基金份额总额 5,443,187,668.12 份；信澳鑫安债券 C 基金 份额净值 1.024 元，基金份额总额 187,385,332.23 份。    会计主体：信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)    本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                               单位：人民币元                                                本期           上年度可比期间           项目             附注号             2024 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                                      267,131,403.14    92,236,687.29 其中：存款利息收入                7.4.7.9                 635,276.46       505,173.47 债券利息收入                                                    -                - 资产支持证券利息收入                                                -                - 买入返售金融资产收入                                       421,923.18       106,030.55 其他利息收入                                                    -                - 列）                                           207,938,839.83   179,923,485.70 其中：股票投资收益                7.4.7.10            -21,687,574.27   -41,292,747.37 基金投资收益                                                    -                - 债券投资收益                   7.4.7.11            170,384,281.89   150,036,143.18 资产支持证券投资收益               7.4.7.12                         -        26,890.94 贵金属投资收益                                                   -                - 衍生工具收益                   7.4.7.13                         -                - 股利收益                     7.4.7.14             59,242,132.21    71,153,198.95 以摊余成本计量的金融资产终 止确认产生的收益（若有）                                              -                - 其他投资收益                                                    -                -                                          信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 “-”号填列） 填列）                                                    -                     - 列）                                             46,944.85            38,011.50 减：二、营业总支出                                  57,059,496.88        58,629,896.65 其中：暂估管理人报酬（若有）                                         -                    - 其中：卖出回购金融资产支出                              15,108,604.37        22,582,919.50 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 减：所得税费用                                                -                     - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列）                                        210,071,906.26        33,606,790.64 五、其他综合收益的税后净额                                          -                    - 六、综合收益总额                                  210,071,906.26        33,606,790.64 会计主体：信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF) 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                单位：人民币元                                          本期    项目                     2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日              实收基金                            未分配利润           净资产合计 一、上期期末净                                                      5,008,927,50 资产                                                                   6.64 二、本期期初净                                                      5,008,927,50 资产                                                                   6.64 三、本期增减变 动额（减少以                       614,336,656.63         56,518,651.55 “-”号填列） （一）、综合收                                      -    210,071,906.26 210,071,906.                             信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 益总额                                                             26 （二）、本期基 金份额交易产 生的净资产变             614,336,656.63    122,641,056.71 动数（净资产减 少以“-”号填列） 其中：1.基金申                                             6,033,319,25 购款                                                           7.19                  -4,592,792,253.69   -703,549,290.16 回款                                                          43.85 （三）、本期向 基金份额持有 人分配利润产                                                 -276,194,311                                  -   -276,194,311.42 生的净资产变                                                          .42 动（净资产减少 以“-”号填列） 四、本期期末净                                                5,679,782,81 资产                                                             4.82                         上年度可比期间    项目          2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日              实收基金                 未分配利润          净资产合计 一、上期期末净                                          3,460,230,47 资产                                                       9.23 二、本期期初净                                          3,460,230,47 资产                                                       9.23 三、本期增减变 动额（减少以            1,325,827,223.08   222,869,804.33 “-”号填列） （一）、综合收                                                33,606,790.6                                  -    33,606,790.64 益总额                                                               4 （二）、本期基 金份额交易产 生的净资产变                                                 1,515,090,23 动数（净资产减                                                        6.77 少 以“-” 号 填 列） 其中：1.基金申                                             5,993,027,10 购款                                                           5.43                  -4,001,538,894.89   -476,397,973.77 赎回款                                                         68.66 （三）、本期向 基金份额持有                                  -                 -              - 人分配利润产 生的净资产变                                      信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 动（净资产减少 以 “-” 号 填 列） 四、本期期末净                                               5,008,927,50 资产                                                            6.64 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 朱永强                   方敬                     刘玉兰 —————————             —————————              ————————— 基金管理人负责人              主管会计工作负责人              会计机构负责人    信达澳银鑫安债券型证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)是由原信达澳银稳 定增利分级债券型证券投资基金变更而来。根据《信达澳银稳定增利分级债券型证券投 资基金基金合同》，原信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金为契约型基金，分级 运作期为 3 年期。信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金之 B 份额在深圳证券交易 所交易上市，至 2015 年 5 月 7 日终止上市。信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基 金分级运作期届满后自动转为上市开放式基金（LOF），并更名为信达澳银稳定增利债 券型证券投资基金（LOF）。本基金为契约型开放式，存续期间不定。本基金的基金管 理人为信达澳亚基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。    于 2016 年 11 月 24 日，基金管理人发布了《信达澳银基金管理有限公司关于以通 讯方式召开信达澳银稳定增利债券型证券投资基金（LOF）基金份额持有人大会的公告》， 审议《关于信达澳银稳定增利债券型证券投资基金（LOF）变更基金名称、基金的投资 和费率水平等有关事项的议案》。    根据《信达澳银基金管理有限公司关于信达澳银稳定增利债券型证券投资基金 （LOF）基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基金由“信达澳银稳定增 利债券型证券投资基金（LOF）”更名为“信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）”。《信 达澳银鑫安债券型证券投资基金（LOF）基金合同》、                         《信达澳银鑫安债券型证券投资基 金（LOF）托管协议》自 2016 年 12 月 27 日起生效，原《信达澳银稳定增利债券型证                             信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 券投资基金（LOF）基金合同》、《信达澳银稳定增利债券型证券投资基金（LOF）托管 协议》自同一日起失效。 年 6 月 1 日，本基金名称变更为“信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）”。根据基金管 理人信达澳亚基金管理有限公司于 2024 年 3 月 27 日发布的《关于信澳鑫安债券型证券 投资基金（LOF）增设 C 类基金份额并修改基金合同和托管协议的公告》，自 2024 年 基金份额在本基金增加 C 类基金份额后，全部自动转换为本基金 A 类基金份额。根据 更新后的基金合同，本基金根据申购费、赎回费、销售服务费收取方式的不同，将基金 份额分为 A 类和 C 类基金份额。在投资人申购时收取申购费用，在赎回时根据持有期 限收取赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基 金份额；在投资者申购时不收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，并从 本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份额分别设置基金代码，分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。本 基金不同基金份额类别之间不得相互转换。   根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及招募说明书的有关规定，本 基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中 小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、存托凭证、债券（国债、金融债、 企业债、公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行票据、 短期融资券、超短期融资券、中期票据、中小企业私募债券等）、资产支持证券、债券 回购、银行存款（含协议存款、定期存款及其他银行存款）、权证以及法律法规或中国 证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的投资 组合比例为：投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，投资于股票及存托凭证等 权益类金融工具不超过基金资产的 20%；基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府 债券比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等。   本基金的业绩比较基准为：中债总财富(总值)指数收益率*80%+沪深 300 指数收益 率*15%+金融机构人民币活期存款基准利率(税后)*5%。                              信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告    本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修 订的具体会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统 称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的 《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、                               《公开募集证券投 资基金信息披露管理办法》、             《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报 告的内容与格式》、         《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及 披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》以及中国 证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。    本财务报表以本基金持续经营为基础列报。    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 12 月    本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。    本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外， 均以人民币元为单位表示。    金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或 资产）或权益工具的合同。    （1）金融资产分类    本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同 现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本 计量的金融资产；                           信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告   （2）金融负债分类   本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债、以摊余成本计量的金融负债。   本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。   划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为 有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用 在发生时计入当期损益。   划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确 认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计 量，所有公允价值变动计入当期损益。   对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修 改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认 损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于 整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融 资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用 风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期 信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风 险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于 整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息 收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期 内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。   本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金 融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计 存续期内发生违约风险的变化情况。   本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的                               信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的 额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有 依据的信息。   当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资 产成为已发生信用减值的金融资产。   当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接 减记该金融资产的账面余额。   当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已 转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。   本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 并相应确认有关负债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生 金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以 摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负 债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。   公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本 基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本 基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为 实现其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言 具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一                             信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产 或负债的不可观察输入值。    每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负 债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。    本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如 下原则确定公允价值并进行估值：    （1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市 场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值 计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或 最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。    与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果 该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；    （2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使 用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情 况下，才使用不可观察输入值；    （3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；    （4）如有新增事项，按国家最新规定估值。    当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是 可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金 融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。    实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基                              信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基金的实收基金增加、红利再投资所引起的实收基金增加和转出基 金的实收基金减少。    损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申 购、转入、红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转 出款项中包含的按累计未分配的已实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实 现损益平准金指在申购、转入、红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红 利再投资或赎回、转出款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购、转入、红利再投资确认日或基金赎回、转出确认日确认。    未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全 额转入“未分配利润/（累计亏损）”。    （1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情 况下的相关税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关 交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。    （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债务工 具投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税 费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益； 除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价 值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的增值税费后的净 额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交 易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。    本基金在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益：1）本基金收取股利 的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本基金；3）股利的金额能够可 靠计量。    （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利                                信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 益的流入额能够可靠计量时确认。    本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务 的期间计入当期损益。    以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利 率法与直线法差异较小的则按直线法计算。    本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但 基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。基金收 益分配后任一类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的任一类基金份额 净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。    经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。    经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：    （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；    （2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；    （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。    如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一 个经营分部。    本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。    本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。                            信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告    本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。    本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。    本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。    （1）增值税及附加    根据财政部、国家税务总局财税201636 号文《关于全面推开营业税改征增值税试 点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业 税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资 基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的 转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值 税；存款利息收入不征收增值税。    根据财政部、国家税务总局财税201646 号文《关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。    根据财政部、国家税务总局财税201670 号文《关于金融机构同业往来等增值税政 策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。    根据财政部、国家税务总局财税2016140 号文《关于明确金融 房地产开发 教育 辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以 本基金的基金管理人为增值税纳税人。    根据财政部、国家税务总局财税201756 号文《关于资管产品增值税有关问题的通 知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行 为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1                            信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值 税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值 税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税201790 号文《关于租入固定资产 进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。   增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增 值税税额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加 和地方教育附加。   （2）企业所得税   根据财政部、国家税务总局财税200478 号文                           《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券 投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。   根据财政部、国家税务总局财税20081 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。   （3）个人所得税   根据财政部、国家税务总局财税2008132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存 款利息所得暂免征收个人所得税。   根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税201285 号文《关于实施上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，                                           （如有） 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。   根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税2015101 号文《关于上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，（如有） 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息 红利所得暂免征收个人所得税。   （4）印花税（如适用）   经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证                                   信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰，自 2008 年 9 月 19 日起，调整 由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根 据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规 定，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。     （5）境外投资     本基金运作过程中如有涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、 中国证监会财税201481 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策 的通知》、财税2016127 号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策 的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。                                                       单位：人民币元                          本期末                        上年度末 项目 活期存款                             2,105,023.62           30,512,762.37 等于：本金                            2,101,458.07           30,506,058.95      加：应计利息                          3,565.55                6,703.42 定期存款                                        -                       - 等于：本金                                       -                       -      加：应计利息                                 -                       - 其中：存款期限 1 个月以                                             -                       - 内    存款期限 1-3 个月                              -                       -      存款期限 3 个月以 上                                           -                       - 其他存款                                        -                       - 等于：本金                                       -                       -      加：应计利息                                 -                       - 合计                               2,105,023.62           30,512,762.37                                         信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告                                                               单位：人民币元                                            本期末       项目                                  应计利息                             公允价值变                   成本                               公允价值                                                                        动 股票 贵金属投资-金交所                                    -                             -                                 -               - 黄金合约       交易所市场                                                       -1,807,110.60  债券   银行间市场       合计 资产支持证券                      -                -                -               - 基金                          -                -                -               - 其他                          -                -                -               -       合计                                           上年度末       项目                                  应计利息                             公允价值变                   成本                               公允价值                                                                        动 股票 贵金属投资-金交所                                    -                             -                                 -               - 黄金合约                                        信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告       交易所市场  债券   银行间市场       合计                                                          5,620,919.82 资产支持证券                       -               -                -              - 基金                           -               -                -              - 其他                           -               -                -              -       合计   本基金本期末及上年度末无衍生金融资产/负债。                                                               单位：人民币元                                          本期末       项目                           2024 年 12 月 31 日                             账面余额               其中：买断式逆回购 交易所市场                                     -                                  - 银行间市场                         15,001,303.03                                  - 合计                            15,001,303.03                                  -                                        上年度末       项目                           2023 年 12 月 31 日                             账面余额               其中：买断式逆回购 交易所市场                                     -                                  - 银行间市场                                     -                                  - 合计                                        -                                  -   本基金本期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。                              信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告    本基金本期末及上年度末无其他资产。                                                 单位：人民币元                      本期末                      上年度末         项目 应付券商交易单元保证金                           -                          - 应付赎回费                              0.21                      17.96 应付证券出借违约金                             -                          - 应付交易费用                       489,267.52              367,246.48 其中：交易所市场                     417,356.62               311,198.81      银行间市场                    71,910.90                56,047.67 应付利息                                  -                          - 预提费用                         209,300.00              209,300.00 合计                           698,567.73              576,564.44 信澳鑫安                                             金额单位：人民币元                                    本期        项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                  基金份额(份)                   账面金额 上年度末                4,951,902,365.09          4,467,264,364.47 本期申购                5,429,916,958.08          4,898,048,183.37 本期赎回（以“-”号填列）      -4,938,631,655.05         -4,455,068,812.60 本期末                 5,443,187,668.12          4,910,243,735.24 信澳鑫安债券 C                                             金额单位：人民币元                                   本期        项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                  基金份额(份)                   账面金额 上年度末                              -                         - 本期申购                 337,979,862.50            309,080,726.95                                        信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 本期赎回（以“-”号填列）               -150,594,530.27  -137,723,441.09 本期末                          187,385,332.23   171,357,285.86   注：（1）本基金于 2024 年 3 月 28 日起增设 C 类基金份额，并于 2024 年 3 月 28 日开始对 C 类份额进行估值。   （2）本基金申购含红利再投份额（如有）、转换入份额（如有）、级别调整入份 额（如有）；赎回含转出份额（如有）。   （3）截至 2024 年 12 月 31 日止，信澳鑫安债券（LOF）基金总份额为 5,630,573,000.35 份，其中，于深圳证券交易所上市的份额为 384,795.00 份，托管在场外未上市交易的基 金份额为 5,630,188,205.35 份。 信澳鑫安                                                             单位：人民币元        项目            已实现部分               未实现部分             未分配利润合计 上年度末                 204,335,088.83      337,328,053.34      541,663,142.17 本期期初                 204,335,088.83      337,328,053.34      541,663,142.17 本期利润                 149,263,986.60       60,068,780.06      209,332,766.66 本期基金份额交易产生 的变动数 其中：基金申购款              279,528,927.00      497,414,944.27      776,943,871.27    基金赎回款             -260,457,771.32     -424,402,093.62     -684,859,864.94 本期已分配利润              -265,379,220.57                   -     -265,379,220.57 本期末                   107,291,010.54      470,409,684.05      577,700,694.59 信澳鑫安债券 C                                                             单位：人民币元        项目            已实现部分               未实现部分             未分配利润合计 上年度末                               -                   -               - 本期利润                    2,719,500.84       -1,980,361.24      739,139.60 本期基金份额交易产生 的变动数 其中：基金申购款               46,685,431.82        2,561,043.78       49,246,475.60    基金赎回款              -18,498,211.24         -191,213.98      -18,689,425.22 本期已分配利润               -10,815,090.85                   -      -10,815,090.85 本期末                    20,091,630.57          389,468.56       20,481,099.13                                                         单位：人民币元                              本期                   上年度可比期间        项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                            月 31 日                    月 31 日                                   信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 活期存款利息收入                         129,861.88               126,453.87 定期存款利息收入                                  -                        - 其他存款利息收入                                  -                        - 结算备付金利息收入                        173,567.54               228,601.75 其他                               331,847.04               150,117.85 合计                               635,276.46               505,173.47                                                       单位：人民币元                                  本期              上年度可比期间            项目           2024 年 1 月 1 日至 2024 2023 年 1 月 1 日至 2023                              年 12 月 31 日          年 12 月 31 日 卖出股票成交总额                        1,573,235,832.29     1,374,888,736.57 减：卖出股票成本总额                      1,591,935,014.64     1,411,962,337.11 减：交易费用                              2,988,391.92         4,219,146.83 买卖股票差价收入                          -21,687,574.27       -41,292,747.37                                                       单位：人民币元                                      本期               上年度可比期间              项目           2024年1月1日至2024年 2023年1月1日至2023年 债券投资收益——利息收入                        153,085,590.45      149,036,293.65 债券投资收益——买卖债券（、债转股 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                   -                     - 债券投资收益——申购差价收入                                   -                     - 合计                                  170,384,281.89      150,036,143.18                                                       单位：人民币元                                      本期               上年度可比期间              项目           2024年1月1日至2024年 2023年1月1日至2023年  卖出债券（、债转股及债券到期兑付）                10,545,794,059.92    9,138,946,038.90                                  信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告  成交总额  减：卖出债券（、债转股及债券到期  兑付）成本总额  减：应计利息总额                           99,483,832.04            113,392,813.77  减：交易费用                                140,920.90                114,958.64  买卖债券差价收入                           17,298,691.44                999,849.53                                                        单位：人民币元                          本期                          上年度可比期间        项目         2024年1月1日至2024年12              2023年1月1日至2023年12                         月31日                           月31日 资产支持证券投资收益—                                             -                  26,890.94 —利息收入 资产支持证券投资收益— —买卖资产支持证券差价                                 -                           - 收入 资产支持证券投资收益—                                             -                           - —赎回差价收入 资产支持证券投资收益—                                             -                           - —申购差价收入 合计                                          -                  26,890.94                                                        单位：人民币元                        本期                          上年度可比期间       项目        2024年1月1日至2024年12月              2023年1月1日至2023年12月 卖出资产支持证券成交 总额                                      -                    3,687,385.35 减：卖出资产支持证券                              -                    3,664,000.00 成本总额 减：应计利息总额                                -                      23,385.35 减：交易费用                                  -                               - 资产支持证券投资收益                              -                               -                                        信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告    本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。                                                           单位：人民币元                                本期                   上年度可比期间        项目           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                              月 31 日                    月 31 日 股票投资产生的股利收 益 其中：证券出借权益补偿                                               -                              - 收入 基金投资产生的股利收                                               -                              - 益 合计                                59,242,132.21                  71,153,198.95                                                               单位：人民币元                                本期                       上年度可比期间      项目名称           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12     2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                              月 31 日                        月 31 日 ——股票投资                            34,694,848.83                -121,360,992.60 ——债券投资                            23,393,569.99                  33,022,978.67 ——资产支持证券投资                                    -                       2,000.00 ——基金投资                                        -                              - ——贵金属投资                                       -                              - ——其他                                          -                              - ——权证投资                                        -                              - 减：应税金融商品公允价 值变动产生的预估增值                                    -                              - 税 合计                                58,088,418.82                 -88,336,013.93                                                         单位：人民币元                              本期                   上年度可比期间 项目                2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                             月 31 日                    月 31 日                                      信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 基金赎回费收入                             46,944.85                   38,011.50 合计                                  46,944.85                   38,011.50 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产即为基 金赎回费收入。    本基金本期及上年度可比期间无信用减值损失。                                                             单位：人民币元                              本期                       上年度可比期间        项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12     2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                            月 31 日                        月 31 日 审计费用                               80,000.00                     80,000.00 信息披露费                             120,000.00                    120,000.00 证券出借违约金                                    -                             - 帐户维护费                              37,560.00                     37,560.00 银行结算费用                             41,956.08                     48,389.68 合计                                279,516.08                    285,949.68    截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作 披露的分部报告。    截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。    截至财务报告批准报出日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。        关联方名称              与本基金的关系 信达澳亚基金管理有限公司（“信达澳亚基 基金管理人、注册登记机构、基金销售机 金公司”）               构                                        信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 中国建设银行股份有限公司（“建设银行”) 基金托管人、基金代销机构 信达证券股份有限公司(“信达证券”)            基金管理人的控股股东、基金代销机构 East Topco Limited            基金管理人的股东 中国信达资产管理股份有限公司                对公司法人股东直接持股 20%以上的股东 惠达新兴（北京）项目管理有限公司              基金管理人的参股公司      注：1、2024 年 7 月 10 日，经基金管理人的股东信达证券批准并完成审计评估后， 基金管理人通过上海联合产权交易所公开挂牌转让其持有的信达新兴财富（北京）资产 管理有限公司 60%的股权给贵州盛云投资有限公司；完成股权转让后，信达新兴财富（北 京）资产管理有限公司于 2024 年 9 月 29 日办理工商变更，更名为惠达新兴（北京）项 目管理有限公司。                                                         金额单位：人民币元                        本期                           上年度可比期间                         日                                日 关联方名                                   占当期                              占当期   称                                   股票成                              股票成                 成交金额                              成交金额                                   交总额                              交总额                                   的比例                              的比例 信达证券               627,125,995.45 19.25%             67,166,979.00  2.08%    本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。                                                          金额单位：人民币元                        本期                           上年度可比期间                         日                                 日 关联方名                                  占当期                               占当期   称                                  债券成                               债券成                成交金额                              成交金额                                  交总额                               交总额                                  的比例                               的比例 信达证券               12,986,878.56  1.50%              88,110,195.69   4.28%                                         信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告                                                           金额单位：人民币元                         本期                           上年度可比期间 关联方名                     日                                 日   称                         占当期债券回                             占当期债券回              成交金额           购成交总额的              成交金额           购成交总额的                                比例                                比例 信达证券       4,311,610,000.00      20.91%       1,824,490,000.00      5.99%                                                        金额单位：人民币元                                   本期   关联方名称                   占当期佣                      占期末应付                                     期末应付佣金余             当期佣金          金总量的                      佣金总额的                                           额                             比例                        比例 信达证券          339,119.36    17.02%       100,409.55    24.06%                              上年度可比期间   关联方名称                   占当期佣                      占期末应付                                     期末应付佣金余             当期佣金          金总量的                      佣金总额的                                           额                             比例                        比例 信达证券           62,753.63     2.25%        13,016.84     4.18%   注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收 取的证管费和经手费的净额列示。 和市场信息服务等。                                                          单位：人民币元                                   本期                上年度可比期间          项目             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 当期发生的基金应支付的管 理费 其中：应支付销售机构的客户 维护费 应支付基金管理人的净管理 费                                          信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告   注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.6%的年费率计提，每 日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金 资产净值×0.6%/当年天数。                                                          单位：人民币元                                   本期                上年度可比期间          项目             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 当期发生的基金应支付的托 管费    注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提，每日计 算，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产 净值×0.2%/当年天数。                                                              单位：人民币元                                      本期 获得销售服务费                2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 的各关联方名称                 当期发生的基金应支付的销售服务费                     信澳鑫安            信澳鑫安债券 C                   合计 中国建设银行股                                 -                        -              - 份有限公司 信达澳亚基金公                                 -               186,251.49     186,251.49 司 信达证券股份有                                 -                        -              - 限公司 合计                              -             186,251.49  186,251.49                                    上年度可比期间 获得销售服务费                  2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 的各关联方名称                   当期发生的基金应支付的销售服务费                   信澳鑫安                信澳鑫安债券 C            合计 合计                             -                       -           -     注：（1）自 2024 年 3 月 28 日起，本基金在现有基金份额的基础上增设 C 类基金 份额类别，原基金份额转为 A 类基金份额。     （2）本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，本基金 C 类份额的年销售服务费率 为 0.40%。销售服务费每日计提，按月支付，在次月初支付给注册登记机构，再由注册 登记机构计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日销售服务费＝前一日 C 类份 额的基金资产净值×0.40%/当年天数。    本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。                                                   信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告         本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行转融通证券出借交易。         本期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金。         本年度末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。                                                                单位：人民币元                               本期                        上年度可比期间     关联方名                                日                             日       称                                     当期利息收                         当期利息收                      期末余额                           期末余额                                         入                             入     中国建设     银行股份      2,105,023.62 129,861.88 30,512,762.37 126,453.87     有限公司       注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。         本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。         本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。     信澳鑫安                                                                          单位：人民币元                       除息日              每 10 份 序   权益登记                               基金份       现金形式发放          再投资形式          利润分配合        备 号     日          场内         场外         额分红         总额             发放总额            计          注                                          数 合                                        0.511   184,907,620.4   80,471,600.1   265,379,220.   -                                                  信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 计                                                          7              0             57     信澳鑫安债券 C                                                                         单位：人民币元                       除息日              每 10 份 序   权益登记                               基金份       现金形式发放         再投资形式          利润分配合         备 号     日          场内         场外         额分红         总额            发放总额            计           注                                          数 合                                                                              10,815,090.8 计                                                                                         5         本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。         本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。         截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易     形成的卖出回购证券款余额，无作为质押的债券。         截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形     成的卖出回购证券款余额为人民币 206,722,692.64 元，于 2025 年 01 月 02 日,2025 年 01     月 03 日,2025 年 01 月 06 日,2025 年 01 月 07 日（先后）到期。 该类交易要求本基金在     回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证     券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。       截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有从事转融通证券出借业务交易     的证券。                             信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告    本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型及混合型基金，高 于货币市场基金，属于证券投资基金中的中低风险收益品种。本基金的投资范围主要为 具有良好流动性的债券投资。    本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流 动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险 控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现"风险和收 益相匹配"的风险收益目标。    本基金的基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了由 董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、风险控制部、监察稽核部和 相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责审定重 大风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立风险管理委员会，对公 司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额的设定等提出意见和建议，讨论和制定 公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面的风险控制主要由风险控制 部、监察稽核部负责督促与协调，各业务部门负责人为其所在部门的风险管理第一责任 人，对本部门业务范围内的风险负有管控和及时报告的义务，员工在其岗位职责范围内 承担相应风险管理责任。    本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估， 并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。    本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的                                  信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行与该银行存款相关的信用风险不重大。   本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成 证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对 手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。   本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。   本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的 标准统计及汇总。                                                   单位：人民币元                        本期末                      上年度末   短期信用评级 A-1                              - - A-1 以下                           -                  - 未评级                  30,102,700.27     133,610,934.43 合计                   30,102,700.27     133,610,934.43     注：1.短期债券为债券发行日至到期日的期间在 1 年以内（含 1 年）的债券。 级的债券。                                            单位：人民币元                      本期末                 上年度末     短期信用评级 A-1                                 -             - A-1 以下                              -             - 未评级                     59,932,536.78             - 合计                      59,932,536.78             -     注：1.短期同业存单为发行日至到期日的期间在 1 年以内（含 1 年）的同业存单。                                                  单位：人民币元   长期信用评级               本期末                     上年度末                                    信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 AAA                    2,716,377,288.36        2,668,782,783.94 AAA 以下                   448,170,731.55          222,885,714.20 未评级                    1,488,287,308.07        1,392,395,182.26 合计                     4,652,835,327.98        4,284,063,680.40    注：1.长期债券为债券发行日至到期日的期间在 1 年以上的债券。 级的债券。    流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回 款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有 的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。    本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、                                   《货币市场 基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法 规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流 动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。    本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日 与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的 可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况 进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能 力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回 条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性 风险，有效保障基金持有人利益。    本基金主要投资于上市交易的证券，均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购 金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的 公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以 内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为 未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。                                                    信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告           市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格       因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。           利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。       利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利       率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响       的风险。           本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投       资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。                                                                          单位：人民币元      本期末  资产 货币资金                2,105,023.62               -              -               -    2,105,023.62 结算备付金               9,685,047.38               -              -               -    9,685,047.38 存出保证金                 273,582.68               -              -               -      273,582.68 交易性金融资产 1,609,913,460.59 2,554,301,246.32 578,655,858.12 1,123,331,550.91 5,866,202,115.94 买入返售金融资产 15,001,303.03                         -              -               - 15,001,303.03 应收申购款                          -               -              -       51,420.71       51,420.71 应收清算款                          -               -              -       58,913.24       58,913.24  资产总计                                            578,655,858.12 负债 应付赎回款                          -               -              -    1,235,322.51    1,235,322.51 应付管理人报酬                        -               -              -    2,864,685.91    2,864,685.91 应付托管费                          -               -              -      954,895.31      954,895.31 卖出回购金融资产 款 应付销售服务费                        -               -              -       46,998.12       46,998.12 应交税费                           -               -              -    1,071,429.56    1,071,429.56 其他负债                           -               -              -      698,567.73      698,567.73  负债总计             206,722,692.64               -              -    6,871,899.14 213,594,591.78  利率敏感度缺口 1,430,255,724.6 2,554,301,246.3 578,655,858.12 1,116,569,985.7 5,679,782,814.8                                                    信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告     上年度末 资产 货币资金               30,512,762.37               -              -              - 30,512,762.37 结算备付金              18,846,161.76               -              -              - 18,846,161.76 存出保证金                 213,923.63               -              -              -      213,923.63 交易性金融资产 1,071,439,975.76 3,236,745,536.93 109,489,102.14 996,055,380.18 5,413,729,995.01 应收申购款             147,994,000.00               -              -      15,607.50 148,009,607.50  资产总计                                            109,489,102.14 996,070,987.68 负债 应付赎回款                          -               -              -   1,040,011.49    1,040,011.49 应付管理人报酬                        -               -              -   2,414,371.73    2,414,371.73 应付托管费                          -               -              -     804,790.59      804,790.59 应付清算款                          -               -              - 24,947,287.64 24,947,287.64 卖出回购金融资产 款 应交税费                           -               -              -   1,087,444.84    1,087,444.84 其他负债                           -               -              -     576,564.44      576,564.44  负债总计             571,514,472.90               -              - 30,870,470.73 602,384,943.63  利率敏感度缺口 697,492,350.62                          109,489,102.14 965,200,516.95           注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日       或到期日孰早者予以分类。       假设     除市场利率以外的其他市场变量保持不变                                   对资产负债表日基金资产净值的                                    影响金额（单位：人民币元）               相关风险变量的变动                                  本期末                  上年度末       分析              点                                    -27,258,267.91        -17,254,889.96              点           外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的       风险。于本报告期末，本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。                                              信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告    其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来 源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波 动的影响。    本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，此外，本基金的基金管理人每日 对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包 括 VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行 跟踪和控制。                                                            金额单位：人民币元                                本期末                           上年度末                                         占基金                           占基金        项目                                         资产净                           资产净                           公允价值                           公允价值                                         值比例                           值比例                                          （%）                          （%） 交易性金融资产－股票投 资 交易性金融资产－贵金属                                          -          -                -       - 投资 衍生金融资产－权证投资                            -            -                -       - 其他                                     -            -                -       - 合计                      1,123,331,550.91        19.78   996,055,380.18   19.89 假设              除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变                                对资产负债表日基金资产净值的                                 影响金额（单位：人民币元）           相关风险变量的变动                                  本期末             上年度末  分析       沪深 300 指数上升 5%              44,158,163.27   43,921,061.99       沪深 300 指数下降 5%             -44,158,163.27  -43,921,061.99                                     信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告    公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二 层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相 关资产或负债的不可观察输入值。                                                       单位：人民币元 公允价值计量结果所属的                本期末                    上年度末     层次                2024 年 12 月 31 日        2023 年 12 月 31 日 第一层次                       1,377,291,483.92        1,220,288,945.98 第二层次                       4,488,910,632.02        4,193,441,049.03 第三层次                                      -                       -        合计                  5,866,202,115.94        5,413,729,995.01    本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一 致。    对于公开市场交易的证券，若出现重大事项、新发未上市等原因导致不存在活跃市 场未经调整的报价，本基金不会于此期间将相关证券的公允价值列入第一层次，并根据 估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确 定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。    本基金于本期初及上年度期初均未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基 金于本期及上年度可比期间亦均未发生第三层次公允价值转入转出情况。                                  信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告     本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。     本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融 负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。     截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。     截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。     本财务报表已于 2025 年 03 月 27 日经本基金的基金管理人批准报出。                        §8 投资组合报告                                                    金额单位：人民币元 序                                                  占基金总资产的比例                项目                  金额 号                                                     （%）      其中：股票                      1,123,331,550.91          19.06      其中：债券                      4,742,870,565.03          80.48      资产支持证券                                    -              -      其中：买断式回购的买入返售金融                                                -                -      资产                                    信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告                                                      金额单位：人民币元 代                                                    占基金资产净值比例               行业类别                公允价值 码                                                       （％） A   农、林、牧、渔业                                    -               - B   采矿业                            713,911,514.43           12.57 C   制造业                             84,996,659.64            1.50     电力、热力、燃气及水生产和供 D                                                -                -     应业 E   建筑业                            255,267,181.88              4.49 F   批发和零售业                                      -                 - G   交通运输、仓储和邮政业                                 -                 - H   住宿和餐饮业                                      -                 -     信息传输、软件和信息技术服务 I                                                -                -     业 J   金融业                               5,135,288.00             0.09 K   房地产业                             64,020,906.96             1.13 L   租赁和商务服务业                                     -                - M   科学研究和技术服务业                                   -                - N   水利、环境和公共设施管理业                                -                - O   居民服务、修理和其他服务业                                -                - P   教育                                           -                - Q   卫生和社会工作                                      -                - R   文化、体育和娱乐业                                    -                - S   综合                                           -                -     合计                            1,123,331,550.91            19.78     本报告期末未持有港股通股票。                                                      金额单位：人民币元 序                                                    占基金资产净值比例     股票代码      股票名称   数量(股)           公允价值 号                                                        (％)                                   信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告                                                    金额单位：人民币元 序      股票代码     股票名称   本期累计买入金额               占期初基金资产净值比例（％） 号                                 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告      注：本表中累计买入金额是按照买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不 考虑相关交易费用。                                               金额单位：人民币元 序      股票代码      股票名称   本期累计卖出金额            占期初基金资产净值比例（％） 号      注：本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不 考虑相关交易费用。                                                 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额                                   1,684,516,336.54 卖出股票的收入（成交）总额                                   1,573,235,832.29                                      信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告      注：本表中买入股票成本（成交）总额、卖出股票收入（成交），总额均按照买卖 成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。                                                         金额单位：人民币元 序                                                       占基金资产净值比例          债券品种                   公允价值 号                                                           (％)      其中：政策性金融      债                                                        金额单位：人民币元 序                                                            占基金资产净       债券代码          债券名称        数量(张)           公允价值 号                                                             值比例(％)                       MTN011                        补充债      本基金本报告期末未持有资产支持证券。      本基金本报告期末未持有贵金属。                            信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告      本基金本报告期末未持有权证。      本基金未参与投资股指期货。      本基金未参与投资国债期货。      本基金未参与投资国债期货。 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。      本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，也没有在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。      本基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库的情形。                                            单位：人民币元 序号              名称                    金额                              信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告                                               金额单位：人民币元                                              占基金资产净值比例 序号   债券代码     债券名称           公允价值                                                  (%)                                   信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告        本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。        由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。                        §9 基金份额持有人信息                                                      份额单位：份         持有人户数     户均持有的基                     持有人结构 份额级别           (户)       金份额           机构投资者              个人投资者                                             信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告                                                       占总份                       占总份                                       持有份额                      持有份额                                                       额比例                       额比例 信澳鑫安      1,862     2,923,301.65   5,369,999,974.66   98.66%    73,187,693.46    1.34% 信澳鑫安债 券C   合计      1,911     2,946,401.36   5,556,894,235.38   98.69%    73,678,764.97     1.31%       本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。   信澳鑫安                              持有份额       占上市总份额比   序号           持有人名称                               （份）          例        南通中远海运川崎船舶工程有限公司企业年        金计划－交通银行股份有限公司     项目         份额级别                    持有份额总数（份）               占基金总份额比例   基金管理人    信澳鑫安                             427,048.87               0.01%   所有从业人    信澳鑫安债券 C                         146,360.76               0.08%   员持有本基                       合计                          573,409.63              0.01%   金      项目               份额级别                  持有基金份额总量的数量区间（万份）   本公司高级管理         信澳鑫安                                        0   人员、基金投资和        信澳鑫安债券 C                                10~50   研究部门负责人   持有本开放式基                 合计                                              10~50   金   本基金基金经理         信澳鑫安                                                        0   持有本开放式基         信澳鑫安债券 C                                                10~50   金                    合计                                                 10~50                               信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告                    §10 开放式基金份额变动                                                 单位：份        项目              信澳鑫安                信澳鑫安债券 C 基金合同生效日（2015 年 5 月 7 日）基金份额总额 本报告期期初基金份额总额            4,951,902,365.09                    - 本报告期基金总申购份额             5,429,916,958.08       337,979,862.50 减：本报告期基金总赎回份额           4,938,631,655.05       150,594,530.27 本报告期基金拆分变动份额                           -                    - 本报告期期末基金份额总额            5,443,187,668.12       187,385,332.23                     §11 重大事件揭示   本报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。   本报告期内，本基金管理人经第六届董事会第二十八次会议决定，自 2024 年 9 月 起李晓西先生担任公司副总经理。2024 年 10 月 31 日，第六届董事会第二十九次会议决 定，冯明远先生离任公司副总经理，继续担任公司首席投资官。2024 年 11 月 29 日通过 第六届董事会第三十次会议，李淑彦离任公司副总经理。2024 年 12 月 31 日，公司根据 新公司法修订了《公司章程》，设立审计委员会，替代监事、监事会的职能，因此韩冰 女士不再担任职工监事。   经中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）研究决定，蔡亚蓉女士 不再担任中国建设银行资产托管业务部总经理职务。   报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。   报告期内，未发生基金投资策略的改变。   报告期内，本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基                                      信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 金的外部审计机构。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为 80000.00 元。           措施 1                              内容 受到稽查或处罚等措施的主体           基金管理人 受到稽查或处罚等措施的时间           2024-03-15 采取稽查或处罚等措施的机构           中国证券监督管理委员会深圳监管局 受到的具体措施类型               警示函 受到稽查或处罚等措施的原因           个别规定未严格执行 管理人采取整改措施的情况                         已整改完成 （如提出整改意见） 其他                      /           措施 2                              内容 受到稽查或处罚等措施的主体           原副总经理 受到稽查或处罚等措施的时间           2024-11-27 采取稽查或处罚等措施的机构           中国证券监督管理委员会四川监管局 受到的具体措施类型               责令改正、罚款 受到稽查或处罚等措施的原因           个人违规行为 管理人采取整改措施的情况                         / （如提出整改意见） 其他                      /      无。                                                金额单位：人民币元           交         股票交易                 应支付该券商的佣金           易 券商名                         占当期股票           单                                      占当期佣金      备注  称               成交金额       成交总额的         佣金           元                                      总量的比例                               比例           数                                 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告       量 渤海证 券 财通证                                                   退租 2 券                                                     个 财信证                                                   退租 1 券                                                     个 川财证 券 第一创                                                     新增 1 业                                                       个 东方财 富 东方证 券 东海证 券 东吴证 券 东兴证 券 方正证                                                     退租 1 券                                                       个 光大证 券 广发证                                                     退租 1 券                                                       个 国都证 券 国海证 券 国金证 券 国联证 券 国盛证                                                     退租 2 券                                                       个 国泰君 安 国投证 券 国信证                                                   退租 1 券                                                     个 海通证   2                -   0.00%            -   0.00% -                                 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 券 恒泰证 券 红塔证 券 华安证 券 华创证 券 华金证 券                                                        新增 1 华泰证 券 华西证                                                    退租 1 券                                                      个 汇丰前 海 江海证 券 金元证 券 开源证 券 民生证 券 平安证 券 瑞银证 券 山西证 券 申港证                                                    退租 2 券                                                      个 申万宏                                                    退租 2 源                                                      个 世纪证 券 首创证 券 太平洋 证券 天风证                                                      退租 1 券                                                        个                                 信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 万联证                                                       新增 1 券                                                         个 五矿证 券 西部证 券 西南证 券 新时代 证券 信达证                                                    退租 2 券                                                      个 兴业证                                                    退租 2 券                                                      个 野村东 方 银河证 券 英大证 券 粤开证                                                       退租 1 券                                                         个 长城证 券 长江证 券 招商证 券 浙商证 券 中航证                                                       新增 1 券                                                         个 中金财 富 中金公 司 中山证                                                    退租 1 券                                                      个 中泰证                                                    新增 2 券                                                      个 中信建 投 中信证                                                       新增 2 券                                                         个、退租                                     信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 中信证                                        退租 1 券（山        0           - 0.00% - 0.00%                                        个 东） 中银国                                    退租 1 际                                      个    注：1、专用交易单元的选择标准：    （1）财务状况良好；    （2）经营行为规范；    （3）最近三年内没有因重大违法违规行为、重大失信行为被监管部门采取行政处 罚或者刑事处罚；    （4）不存在对拟提供交易、研究服务已经造成或者可能造成不良影响的诉讼、仲 裁或其他重大事项；    （5）具备产品运作所需的高效、安全的通讯和硬件条件，交易设施满足产品证券 交易的需要；    （6）有较强的研究能力，能及时、全面、定期不定期地向公司提供高质量的宏观、 行业、市场、个股的分析研究报告及全面丰富的信息服务；能根据公司所管理产品的特 定要求，提供专门定制的研究服务；    （7）提供券商结算业务的证券公司应具备相应的风险控制能力；    （8）能协助公司拓展资产管理业务和能力，促进公司业务发展。 择的证券公司签订相关协议。 公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）的报告期为 2024 年 7 月                                                    金额单位：人民币元               债券交易              债券回购交易             权证交易                     占当期               占当期债                                                           占当期权  券商名称               债券成      成交金 券回购成         成交金额                                   成交金额       证成交总                     交总额         额     交总额的                                                           额的比例                     的比例                比例 渤海证券              -  0.00%          -  0.00%          -    0.00% 财通证券              -  0.00%          -  0.00%          -    0.00% 财信证券              -  0.00%          -  0.00%          -    0.00% 川财证券              -  0.00%          -  0.00%          -    0.00% 第一创业                 0.69%             0.80%          -    0.00% 东方财富                 1.92%             2.10%          -    0.00%                 .64            000.00 东方证券                 3.24%             7.73%          -    0.00%                 .59          0,000.00                                     信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 东海证券             -   0.00%          -   0.00%         -   0.00% 东吴证券                 2.99%              1.43%         -   0.00%                .14             000.00 东兴证券             -   0.00%              0.07%         -   0.00% 方正证券             -   0.00%              2.38%         -   0.00% 光大证券             -   0.00%          -   0.00%         -   0.00% 广发证券             -   0.00%          -   0.00%         -   0.00% 国都证券             -   0.00%          -   0.00%         -   0.00% 国海证券                 1.38%              0.80%         -   0.00%                .65             000.00 国金证券             -   0.00%          -   0.00%         -   0.00% 国联证券                 1.40%              2.67%         -   0.00%                .47             000.00 国盛证券             -   0.00%          -   0.00%         -   0.00% 国泰君安             -   0.00%          -   0.00%         -   0.00% 国投证券             -   0.00%              0.92%         -   0.00% 国信证券             -   0.00%              1.40%         -   0.00% 海通证券            -    0.00%          -   0.00%         -   0.00% 恒泰证券            -    0.00%          -   0.00%         -   0.00% 红塔证券            -    0.00%          -   0.00%         -   0.00% 华安证券                 1.04%              0.48%         -   0.00% 华创证券             -   0.00%              5.80%         -   0.00% 华金证券                 8.86%              4.07%         -   0.00%                .53             000.00 华泰证券             -   0.00%              4.25%         -   0.00% 华西证券             -   0.00%          -   0.00%         -   0.00% 汇丰前海             -   0.00%          -   0.00%         -   0.00% 江海证券             -   0.00%          -   0.00%         -   0.00% 金元证券             -   0.00%          -   0.00%         -   0.00% 开源证券                 0.15%              0.97%         -   0.00% 民生证券                 1.60%              12.27%        -   0.00%                .06           0,000.00 平安证券             -   0.00%          -   0.00%         -   0.00% 瑞银证券             -   0.00%          -   0.00%         -   0.00% 山西证券    5,580,799.   0.64%   160,540,   0.78%         -   0.00%                                        信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 申港证券              -    0.00%           -   0.00%         -   0.00% 申万宏源               -   0.00%               1.31%         -   0.00% 世纪证券              -    0.00%           -   0.00%         -   0.00% 首创证券              -    0.00%           -   0.00%         -   0.00% 太平洋证券                  1.55%               7.56%         -   0.00%                 .94             0,000.00 天风证券                   0.55%               9.66%         -   0.00% 万联证券              -    0.00%           -   0.00%         -   0.00% 五矿证券              -    0.00%           -   0.00%         -   0.00% 西部证券     849,574.75    0.10%               0.21%         -   0.00% 西南证券               -   0.00%               2.95%         -   0.00% 新时代证券              -   0.00%           -   0.00%         -   0.00% 信达证券                   1.50%               20.91%        -   0.00%                  .56            0,000.00 兴业证券               -   0.00%           -   0.00%         -   0.00% 野村东方               -   0.00%               0.58%         -   0.00% 银河证券                   4.14%               1.13%         -   0.00%                  .81              000.00 英大证券               -   0.00%           -   0.00%         -   0.00% 粤开证券               -   0.00%           -   0.00%         -   0.00% 长城证券               -   0.00%           -   0.00%         -   0.00% 长江证券               -   0.00%           -   0.00%         -   0.00% 招商证券                   50.41%              2.78%         -   0.00% 浙商证券                   2.87%               0.96%         -   0.00%                  .46              000.00 中航证券               -   0.00%           -   0.00%         -   0.00% 中金财富               -   0.00%           -   0.00%         -   0.00% 中金公司               -   0.00%           -   0.00%         -   0.00% 中山证券               -   0.00%           -   0.00%         -   0.00% 中泰证券                   0.62%               1.73%         -   0.00% 中信建投               -   0.00%           -   0.00%         -   0.00% 中信证券                   14.36%              1.29%         -   0.00% 中信证券（山                    -   0.00%           -   0.00%         -   0.00% 东）                                  信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 中银国际           -    0.00%        -   0.00%         -      0.00% 序                                                      法定披露日                    公告事项                  法定披露方式 号                                                        期      信达澳亚基金管理有限公司关于对个人投资者通               中国证监会规      过超级现金宝交易实施费率优惠的公告                     定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）2023 年第四          中国证监会规      季度报告                                  定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）基金经理变             中国证监会规      更公告                                   定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）基金产品资             中国证监会规      料概要更新                                 定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）招募说明书             中国证监会规      更新                                    定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）基金经理变             中国证监会规      更公告                                   定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）基金产品资             中国证监会规      料概要更新                                 定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）招募说明书             中国证监会规      更新                                    定媒介      信达澳亚基金管理有限公司关于信澳鑫安债券型                                          中国证监会规                                            定媒介      金合同和托管协议的公告      信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)（信澳鑫安）            中国证监会规      基金产品资料概要更新                            定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)（信澳鑫安债            中国证监会规      券(LOF)C）基金产品资料概要                      定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）基金合同更             中国证监会规      新                                     定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）托管协议更             中国证监会规      新                                     定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）招募说明书             中国证监会规      更新                                    定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）2023 年年度          中国证监会规      报告                                    定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）2024 年第一          中国证监会规      季度报告                                  定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)（信澳鑫安）            中国证监会规      基金产品资料概要更新                            定媒介      信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)（信澳鑫安债            中国证监会规      券 C）基金产品资料概要更新                        定媒介                                  信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告           基金产品资料概要更新                      定媒介           信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)（信澳鑫安债      中国证监会规           券 C）基金产品资料概要更新                  定媒介           信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）2024 年第二    中国证监会规           季度报告                            定媒介           信达澳亚基金管理有限公司关于终止喜鹊财富基                                         中国证监会规                                           定媒介           务的公告           信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）2024 年中期    中国证监会规           报告                              定媒介           信达澳亚基金管理有限公司关于终止中民财富基                                         中国证监会规                                           定媒介           销售业务的公告           信达澳亚基金管理有限公司关于高级管理人员变    中国证监会规           更的公告                       定媒介           信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）A 类份额二 中国证监会规           级市场交易价格溢价风险提示              定媒介           信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）2024 年第三                                    中国证监会规           季度报告                       定媒介           信达澳亚基金管理有限公司关于旗下部分基金改    中国证监会规           聘会计师事务所的公告                 定媒介           信达澳亚基金管理有限公司关于高级管理人员变    中国证监会规           更的公告                       定媒介           信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)暂停大额申购 中国证监会规           （含定期定额投资）公告                定媒介                                    中国证监会规                                      定媒介           信达澳亚基金管理有限公司关于高级管理人员变    中国证监会规           更的公告                       定媒介           信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)恢复大额申购 中国证监会规           （含定期定额投资）公告                定媒介           信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)（信澳鑫安） 中国证监会规           基金产品资料概要更新                 定媒介           信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)（信澳鑫安债 中国证监会规           券 C）基金产品资料概要更新             定媒介           信澳鑫安债券型证券投资基金（LOF）招募说明书 中国证监会规           更新                         定媒介                    §12 影响投资者决策的其他重要信息 投资            报告期内持有基金份额变化情况                    报告期末持有基金情况 者类   序    持有基金份  期初份额   申购份额          赎回份额       持有份额   份额                                       信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 别     号    额比例达到                                                       占比           或者超过 20%            的时间区间 机构    1                 -                     -     1,080,248,202.46           日,2024 年 12             2.46                                  %           月 03 日-2024           年 12 月 03 日                      产品特有风险   （1）持有基金份额比例达到或超过 20%的投资者大额赎回导致的基金份额净值波动风险；   （2）持有基金份额比例达到或超过 20%的投资者大额赎回导致的流动性风险；   （3）持有基金份额比例达到或超过 20%的投资者大额赎回导致的赎回申请延期办理的风险；   （4）持有基金份额比例达到或超过 20%的投资者大额赎回导致的基金资产净值持续低于 5000 万元的风险等。           无。           备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。           投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查                               信澳鑫安债券型证券投资基金(LOF)2024 年年度报告 文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。  投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。  客户服务中心电话：400-8888-118  网址：www.fscinda.com                                       信达澳亚基金管理有限公司                                        二〇二五年三月二十八日